证券业协会规范中小企业私募债券承销业务
北京1月17日电 中国证券业协会16日发布《证券公司中小企业私募债券承销业务尽职调查指引》（下称《指引》），明确证券公司“充分了解企业经营情况、财务状况和偿债能力的过程”，对调查企业及其管理层、实际控制人的信用记录方面更加严格。
《指引》指出，券商尽职调查内容包括但不限于企业基本情况、历史沿革情况和实际控制人情况；经营范围和主营业务情况、公司治理和内部控制情况；财务状况及偿债能力；信用记录；募集资金用途；增信措施安排和提供信用增信服务的机构资信状况（如有）以及其他重大事项情况。
业内人士表示，要求券商加强尽职调查主要是保证发债质量，因为一旦私募债发生违约，将会导致连锁反应，对整个债券市场造成冲击，也会加大私募债今后发行成本和阻力。（完）